效益开发资源工具箱。资源管理

如果一个人的资产超过了医疗补助计划所允许的范围，他们可以通过几种方式为医疗补助计划适当地保护他们的资产。

资源管理应确保资金用于个人的利益和福祉，反映个人的愿望和偏好，并确保他们继续获得应享待遇和福利。必须采取适当的行动来保护和保存资源，以满足个人未来的愿望和需要。个人津贴手册》包括关于常见的一次性福利的信息： https://opwdd.ny.gov/providers/personal-allowance/other-influences-personal-allowance。

下面讨论可用于管理资源的四种机制（信托、纽约ABLE账户、安葬基金、预付安葬协议）。

一般来说，信托是一种法律文书，将个人（受益人）的资源控制权交给另一人（受托人）。受托人根据创建信托的个人或实体（授予人）的指示来使用资源。为了决定哪种类型的信托最适合个人，要评估创建信托时个人的年龄、信托资金的来源、委托人与个人的关系、受益人死亡后剩余信托资金（剩余部分）的分配以及信托的具体语言。许多信托指定了额外的（"继承人"）受托人，当原受托人无法履行其职责时，将由他们负责。为了保护信托中的资金，受托人可能被要求提交一份保证金。

当需要用信托来控制残疾人的资金时，个人、家庭成员、辩护人或为残疾人服务的机构必须找到一名合格的律师来帮助完成这一过程。建议由专门从事老年法或医疗补助条例的律师协助。OPWDD不提供转介服务。 执业律师的名单可以通过当地县级律师协会获得。

例外信托是指根据366(2)(b)(2)的规定，在确定医疗补助资格时，必须不考虑可用的收入和资源的信托。

社会服务法和18 NYCRR 360-4.5(b)(5)。一般来说，在1993年8月11日或之后建立的例外信托，只要该信托严格符合例外信托的规则，就属于医疗补助、社会保险和SNAP的豁免资源。当地医疗补助区和/或社会保障办公室将需要审查该信托，并告知是否可以接受。 在审查完成之前，不要将钱存入信托。

如果当事人有社区医疗补助，直接存入例外信托的收入将不被医疗补助计算在内。有关保护信托中的每月收入的信息，请咨询律师或访问： www.health.ny.gov/health_care/medicaid/publications/docs/gis/19ma04.pdf 。

為 OPWDD 服務的個人利益，可使用兩種例外信託，即補充需求信託和匯集信託。它们描述如下。

补充需求信托或SNT是一种为65岁以下残疾人的利益而设立的例外信托。它用于支付医疗补助计划或医疗保障计划不会支付的费用。要使医疗补助计划将补充需求信托视为一种有效的例外信托类型，该信托必须： 1:

• 用个人自己的资产（即收入和/或资源）创造。
• 由残疾人士、父母或祖父母、个人的法定监护人或有管辖权的法院创建。
• 要在个人65岁生日之前建立。一旦建立，在个人达到65岁之前，可以向信托添加额外的资金。然而，个人年满65岁后对信托的任何补充都被医疗补助计划视为资产转移，并可能招致惩罚期的实施（见下文）。
• 包括规定残疾人死亡后，医疗补助将获得信托中的所有剩余资金，但以医疗补助为个人支出的金额为限。

集合信托是另一种类型的例外信托，可用于医疗补助和医疗保障不支付的事情。与补充需求信托不同的是，集合信托可以为任何年龄的残疾人创建。集合信托的主要特点描述如下。

• 该信托基金是由一个非营利性的机构建立和管理的。

• 虽然个人的资金被集中起来用于投资，但该组织为资产被纳入集合信托的每个人保持单独的子账户。
• 残疾人在集合信托中的账户可以由残疾人、残疾人的父母、祖父母或法定监护人、或由有管辖权的法院建立。
• 无论集合信托账户建立时或资产加入集合信托账户时个人的年龄如何，该信托都将被排除在医疗补助的范围之外。
• 在个人死亡时，非营利性协会保留的资金可以与在信托中拥有账户的其他个人分享。

虽然65岁或以上的残疾人可以将资金转移到集合信托，但如果他们在5年内需要机构级别的服务（例如，养老院、ICF/IDD），那么医疗补助的资产转移 转移规则没有例外。如果个人在资金转移到集合信托的5年内必须进入养老院、ICF/IDD或其他医疗机构，这可能会危及医疗补助资格。

残疾人必须证明他们在入住养老院或ICF/IDD之前的5年中使用了信托的任何资金来支付他们的需求。

纽约的集合信托的非官方清单是： http://wnylc.com/health/entry/4/ 。

第三方信托是用属于个人以外的人的资源建立的。一个人可以被指定为父母或其他方所建立的信托的受益人。这种类型的信托最常见的是，父母为其子女生前的利益创建信托。该信托可能被视为也可能不被视为可用资产，这取决于信托文件的语言，通常是父母的最后遗嘱。这种类型的信托中的剩余权益在信托中被指定，可以是由资金进入信托的人选择的任何个人（或机构，如慈善机构）。

这种信托是利用个人自身的资源建立的，但在确定医疗补助或SSI资格时并不豁免这些资源。这种信托可能会阻止个人获得医疗补助的资格。非例外信托的一个例子是第一方信托，它没有说医疗补助在残疾人死亡时将收到信托中的所有剩余款项。

这些信托可以是可撤销的，即个人有权终止信托，也可以是不可撤销的，即个人不得终止该信托。对于谁可以创建非例外信托，没有任何限制。

如果信托的设立方式对个人的利益产生了负面影响，受托人应将信托合法地转换为不对利益产生负面影响的类型。

ABLE计划类似于529大学储蓄计划，但是是针对残疾人的。ABLE账户最多可以有10万美元，而不影响SSI和其他政府福利。医疗补助资格不受账户中任何水平的储蓄资金的影响。为了使用ABLE账户，残疾的开始必须是在26岁之前。每年的供款不能超过15,000美元。如果残疾人工作，他们也可以把他们的收入（达到一定数额）存入ABLE账户。529大学储蓄计划账户可以转入ABLE账户。

与信托不同，纽约ABLE账户不需要通过法院建立。另外，与信托不同的是，信托用于补充需求，而投入纽约ABLE账户的资金只能用于与残疾有关的开支。ABLE账户不能用于庇护花销的收入。 更多信息请见 www.mynyable.org 。

在规划未来时，重要的是要认识到个人和他们的家庭在进行埋葬安排时的愿望、需求和偏好。根据SSI和Medicaid计划的规则，个人可以购买安葬空间的物品。个人也可以为安葬费用留出资金 - 这被称为安葬基金。丧葬基金中的钱可以用来购买丧葬空间物品。墓地物品，如坟墓或墓碑，不一定要与殡仪馆有关。  

享受医疗补助的个人最多可以有1500美元（或夫妇3000美元）的资产用于安葬费用，除非通过法院命令授权更高的金额。1,500美元的最高限额适用于任何安葬资金、人寿保险（总面值超过1,500美元）以及不可撤销的预留葬礼协议中包含的非安葬空间项目的综合价值。

埋葬资金的形式可以是埋葬合同和可撤销协议，在特定账户中被确定为埋葬资金的现金，储蓄债券，以及任何被明确指定为预留用于个人死后遗体处置相关费用的可单独识别的账户。重要的是，安葬基金应与个人的其他资源分开。如果丧葬费与任何与丧葬费无关的资金结合在一起，医疗补助金和社会保险金将被视为可计算的资源。

免税殡葬基金所积累的利息也是一种免税资源。

拥有安葬基金的个人可以用安葬基金的钱来购买安葬空间物品。在购买之后，他或她可以开始将钱添加到安葬基金中，或创建一个新的基金，为另一个安葬空间的购买而储蓄。这是一个使用额外收入和为未来计划的方法。

寿险保单是另一种计划最后费用的方式。领取SSI或Medicaid的残疾人士在决定安葬基金是否可以豁免时必须考虑任何人寿保险单的价值。如果一个人有一份或多份人寿保险单，并且这些保单的面值总额在1500美元或以下，他或她可以增加一个豁免的安葬基金。免除的安葬基金的数额仅限于与人寿保险单的总面值相加后，总额不超过1500美元的金额。

当人寿保险单的面值总和超过1,500美元时，现金价值被视为可计算的资源，以确定福利资格。如果寿险保单的票面价值和现金价值都超过1500美元，那么只有总现金价值中的1500美元被认为是可豁免的安葬基金。为了使1500美元的现金价值得到豁免，个人必须以书面形式将全部现金价值指定为安葬基金。如果个人没有向当地医疗补助区提供书面声明，这1500美元不被视为豁免资源。

如果一个人死亡时没有资金或埋葬物品，他们将得到简单的埋葬。对于参加OPWDD运营的寄宿计划的个人，OPWDD将提供简单的葬礼。对于其他情况的个人，县政府提供贫困者的葬礼，其中包括尸体的基本处置。典型的贫困者安葬可能会在殡仪馆提供简短的召唤时间，一个基本的布包裹的刨花板棺材，以及如果需要的话提供宗教服务。埋葬将不包括一个标记

有偿安葬协议是一份合同，其中个人向殡葬公司、殡仪馆、公墓或其他实体支付费用，以便在个人去世时提供某些服务或商品。这种合同是记录个人安葬愿望的一个很好的方式。

埋葬协议可以用来防止资源被考虑用于医疗补助和SSI资格。为了被认为是豁免，安葬协议必须是不可撤销的有偿安葬前协议。不可撤销的安葬协议是对服务/商品的预付款。不可撤销的安葬协议的金额没有限制，它可以包括安葬空间项目和/或非安葬空间项目。

纽约州卫生部在其《医疗补助资源指南》中定义了埋葬空间项目，网址是： https://www.health.ny.gov/health_care/medicaid/reference/mrg/june2010/page303-3.pdf

所有不符合上述定义的安葬空间项目都被视为非安葬空间项目，包括用于杂项开支的任何资金。

在建立不可撤销的埋葬协议时，没有规定的表格，但文件必须包含具体的语言，提到法律，以及资金将只用于葬礼费用。该文件还必须包含其他必要的语言，这些语言可以在《医疗补助参考指南》中找到， https://www.health.ny.gov/health_care/medicaid/reference/mrg/mrg.pdf ，在 "PRE-NEED FUNERAL AGREEMENTS "下。

在1997年1月1日之前有医疗补助的个人，如果有一个被认为是豁免的可撤销的预设葬礼协议，可以保留可撤销的协议或转移到一个不可撤销的协议。

一个人如果在1997年1月1日之前 ，没有 ，并且拥有超过1500美元的可撤销的葬礼协议，必须将该协议转换为不可撤销的生前葬礼协议，以便将整个协议作为医疗补助的资源不予考虑。